ISA 정기 예금이란? – ISA 정기 예금의 뜻과 특징 정리

2024-01-09

ISA 정기 예금이란?

ISA 정기예금이란? ISA는 영어로 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 뜻해요.

ISA는 정부에서 실행한 제도로 국민 개개인이 노후에 대비하여 자금 형성을 좀 더 쉽게 하기 위해 만들었으며, 예금과 적금 목적의 금융상품을 한 데 묶어 운용하는 계좌에요.

이자로 인한 발생한 소득이나 배당소득에 대한 비과세 혜택까지 받을 수 있기 때문에 재테크 하시는 분들에게 특히 인기가 좋은 종합비과세형 만능 계좌랍니다.

ISA 정기 예금은 어떻게 개설하나요?

ISA 정기 예금은 모바일 앱을 통한 비대면 계좌 개설이 가능해요. 국내 거주 중인 만 19세 이상의 성인이면 누구나 개설할 수 있고, 미성년인 경우엔 근로소득을 증명할 수 있는 15세 이상이면 계좌를 개설할 수 있답니다.

단, 가입 기준일 3년 전까지 이자와 배당소득과 같은 금융소득이 연 2,000만 원을 초과하는 금융소득종합과세 대상자에 해당하지 않아야 가입할 수 있어요.

ISA 정기 예금 계좌의 종류

ISA 정기 예금 계좌는 크게 일반형과 시민형으로 분류돼요. 종합소득 3,800만 원 이하, 근로소득 5천만 원 이하인 경우 서민형에 해당하며 그 이상은 시민형에 해당해요. 일반형과 시민형의 가장 큰 차이점은 비과세 한도의 차이인데요. 일반형이 200만 원인 반면 서민형은 400만 원까지 혜택을 받을 수가 있어요.

또한 투자 방식에 따라 중계형, 일임형, 신탁형 이렇게 3가지 종류로 나눠지며, 각 계좌의 특징은 다음과 같아요.

1) 중개형 ISA

중개형 ISA는 국내에 상장된 주식과 채권, ETF에 투자할 수 있지만 예금에는 투자가 불가하며, 해외 상장 주식에도 투자 할 수 없어요. 이렇게 제한적인 부분이 있지만 자유롭게 투자할 수 있는 게 장점으로 꼽히는 계좌에요.

2) 일임형 ISA

일임형 ISA는 가입한 금융사가 포트폴리오를 만들어 제공하면 투자자가 원하는 상품을 고르는 방식으로 운용돼요. 해당 상품에 대한 투자를 당사의 전문가가 운용하는 방식의 계좌로 편입 상품을 직접 고르는 방식이 아니기 때문에 편하다는 이점이 있어요.

3) 신탁형 ISA

신탁형 ISA는 중개형과 반대되는 성격을 띠고 있어요. 이 계좌의 경우 중개형과 달리 국내 상장주식에 투자가 불가하고, 예금에만 투자가 가능하답니다. 다만, 펀드와 ETF는 거래가 가능하며, 투자자가 당사에 종목과 수량을 말하면 당사에서 이를 시행해 주는 방식으로 운용돼요.

종류	특징
중개형 ISA	운용 방식 : 직접 운용 거래 가능 : 국내 상장주식, 채권, ETF, ETN, PR
일임형 ISA	운용 방식 : 전문가에 위탁하여 운용 거래 가능 : 펀드, ETF
신탁형 ISA	운용 방식 : 예금을 중심으로 운용 거래 가능 : 예금, 펀드, ETF, 리츠, RP

ISA 정기 예금 비과세

ISA 정기 예금의 가장 큰 특징은 바로 비과세 혜택이 있다는 점이에요.

일반적으로 이자 소득에는 15.4%의 세금이 적용되지만, ISA 정기 예금의 경우 순이익 200만 원까지 비과세가 돼요. 이후 200만 원의 초과 이익은 9%의 분리과세를 내야하고 지방소득세까지 포함하면 총 9.9%의 과세를 내야 한답니다.

또한 서민형 ISA 정기 예금의 경우 순이익 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요.
단, 농어민의 소득이 3,800만 원을 넘게 되면 비과세 혜택이 400만 원에서 200만 원으로 줄어드니 이 점 꼭 알아두세요!

ISA 정기 예금 단점

1) 의무 가입 기간이 3년이에요.

ISA 정기 예금의 단점으로는 의무 가입 기간 동안 예금을 필수적으로 예치해야 한다는 점이에요. 강제로 해지할 경우 비과세 혜택을 전부 반납해야 하는 점도 유념해야 할 부분이랍니다. 이는 투자자가 자금은 유동적으로 움직일 수 없게 만드는 요인이 될 수 있어요.

2) 가입 금액에 제한이 있어요.

1년간 불입할 수 있는 한도는 최대 2,000만 원이며, 최대 총 1억 원까지 예치할 수 있답니다. 다만 이를 채우지 못한 경우엔 다음 해로 이월이 가능해요.

3) 금융소득종합과세 대상자는 가입을 못해요.

연간 이자, 배당소득이 2,000만 원을 초과하시는 분들은 부적격으로 계좌가 해지될 수도 있어요. 계좌를 개설하는 날을 기준으로 3년 동안은 금융소득종합과세 대상자에 해당하지 않아야 해요.

4) 계좌 개설에 제한이 있어요.

모든 금융사에서 1인 1계좌를 원칙으로 하고 있어요. 따라서 하나의 계좌만 이용할 경우 예치할 수 있는 최대한도가 2,000만 원에서 그치게 되는 거죠. 하지만 더 많은 자산을 운용하고 싶다면 여러 금융사를 이용하는 방법으로 대체할 수 있답니다. 다만 금융사마다 요구하는 보수와 운용 수수료가 각각 다르므로 상품을 잘 비교하여 더 매력적인 상품을 선택하는 것을 추천해요.

5) 해외 상품에 투자가 불가능해요.

아쉽지만, 세 종류의 ISA 계좌는 모두 해외주식에는 직접적인 투자가 불가능해요. 따라서 해외 상품에 관심을 두고 계신다면 이 부분이 큰 단점으로 다가올 수 있어요. 본인이 해외 상품에 꼭 투자해야겠다 한다면 일반 상품과 겸하여 이용하는 방법도 추천해요.

ISA 정기 예금의 장점

1) 비과세 혜택이 있어요.

ISA의 가장 큰 혜택은 단연 비과세라 볼 수 있어요. 비과세 혜택은 일반형이냐, 서민형이냐에 따라 한도가 200~400만 원으로 상이하게 책정됩니다. 초과분은 기본 세제 한도를 초과하게 될 경우 9.9% 분리과세를 적용하는데, 한도가 없다는 것도 큰 장점이에요.

이자, 배당소득이 천만 원 단위로 올라가더라도 기존 혜택 범위를 제외한 후 나머지는 전부 9.9%의 세율을 적용받아요. 최대 가입 금액이 2천만 원이지만 그 금액을 채우지 못해서 내년으로 이월되는 점도 장점이에요. 예를 들어 올해 ISA 정기 예금에 500만 원 밖에 납입을 하지 못했다면, 다음 해에는 3,500만 원을 예치할 수 있답니다.